Bogotá D.C., 09 de octubre de 2023.
Escrito por: Nathaly Acero de Riesgo & Cumplimiento.
El Sistema de Autocontrol y Gestión del Riesgo Integral de Lavado de Activos, Financiación del Terrorismo y Financiamiento de la Proliferación de Armas de Destrucción masiva (“SAGRILAFT”) y el Programa de Transparencia y Ética Empresarial (“PTEE”) de la Superintendencia de Sociedades deben ser actualizados cada dos años, de acuerdo con lo previsto en los Capítulos X y XIII de la Circular Básica Jurídica de la Superintendencia de Sociedades, respectivamente, así:
SAGRILAFT – Circular Externa No. 100-000016 del 2020, modificada por las Circulares Externas Nos. 100-000004 de 2021, 100-000015 de 2021 y 100-000008 de 2021:
Numeral 5.1.4.3.2. “Funciones del Oficial de Cumplimiento – Además de las funciones que se le asignen al Oficial de Cumplimiento en el SAGRILAFT de cada Empresa Obligada, deberá cumplir, como mínimo, las siguientes: Promover la adopción de correctivos y actualizaciones al SAGRILAFT, cuando las circunstancias lo requieran y por lo menos una vez cada dos (2) años”.
Numeral 5.3.1. “Debida Diligencia – El monitoreo y actualización del proceso de Debida Diligencia deberá hacerse con la periodicidad y regularidad establecidas por la Empresa Obligada, mínimo una vez cada dos (2) años o cada vez que aparezca necesario conforme a los cambios de las condiciones jurídicas y reputacionales de la Contraparte, y no sólo en el momento de su vinculación”.
PTEE – Circular Externa No. 100-000011 de 2021:
Numeral 5.1.1.1. “Procedimientos de diseño y aprobación: viii) Las actualizaciones a la Política de Cumplimiento y al PTEE, cada vez que se presenten cambios en la actividad de la Entidad Obligada que alteren o puedan alterar el grado de Riesgo C/ST, o por los menos cada dos (2) años”.
Es importante que revise las fechas de implementación del SAGRILAFT y del PTEE en su Compañía para establecer si la obligación de actualización de los sistemas debe cumplirse en el año 2023, antes del mes de diciembre. En el evento en que la implementación haya sido realizada en el año 2021, es importante efectuar una auditoría de cumplimiento del SAGRILAFT y del PTEE de la sociedad, así como la correspondiente actualización de estos sistemas, considerando los cambios que pudieran haberse dado desde el año 2021 y los nuevos riesgos que se hayan presentado.